Emerytura przedsiębiorcy (JDG) — dlaczego niska i jak ją podnieść
Osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą (JDG) często otrzymują niską emeryturę. Powód jest prosty: składki emerytalne płacą nie od faktycznego dochodu, lecz od zadeklarowanej podstawy — a większość deklaruje minimum.
Dlaczego emerytura JDG jest niska
- Minimalna podstawa składek to zwykle 60% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia — znacznie mniej niż realny dochód wielu przedsiębiorców.
- Ulga na start (6 miesięcy bez składek społecznych) i Mały ZUS Plus (obniżone składki dla firm o niskich przychodach) jeszcze bardziej obniżają odprowadzane składki emerytalne.
- W systemie NDC emerytura zależy wprost od sumy wpłaconych składek — niskie składki oznaczają niski kapitał, a więc niską emeryturę.
Jak podnieść przyszłą emeryturę
- Deklaruj wyższą podstawę składek — możesz opłacać składki od kwoty wyższej niż minimalna (do 250% przeciętnego wynagrodzenia), co bezpośrednio zwiększa kapitał emerytalny.
- Oszczędzaj w III filarze — IKE, IKZE lub PPK: IKZE dodatkowo obniża PIT, a wpłaty budują prywatny kapitał niezależny od ZUS.
- Pracuj dłużej — każdy dodatkowy rok składek zwiększa kapitał i skraca dzielnik (SDŻ).
Emerytura minimalna dla przedsiębiorcy
Przedsiębiorca, który zgromadzi wymagany staż (20 lat kobieta / 25 lat mężczyzna), ma prawo do dopłaty do najniższej emerytury (1 978,49 zł od 1.03.2026), nawet jeśli jego kapitał daje mniej. Bez tego stażu obowiązuje wyłącznie kwota wynikająca z kapitału.
Najczęstsze pytania
Dlaczego przedsiębiorcy mają niskie emerytury? Bo płacą składki od minimalnej podstawy, a nie od faktycznego dochodu.
Czy mogę płacić wyższe składki ZUS, żeby mieć wyższą emeryturę? Tak — możesz zadeklarować wyższą podstawę wymiaru składek.
Czy ulga na start obniża emeryturę? Tak — w tym okresie nie płacisz składek emerytalnych, więc nie budujesz kapitału.
Zobacz też: składki ZUS i limit 30-krotności, kalkulator emerytury.
