Tak, IKZE można zamknąć przed 65. rokiem życia, jednak wiąże się to z określonymi konsekwencjami podatkowymi.
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to forma oszczędzania na emeryturę, która umożliwia gromadzenie środków z korzystnymi ulgami podatkowymi. Osoby, które zdecydują się na zamknięcie IKZE przed osiągnięciem wieku emerytalnego, muszą liczyć się z koniecznością zapłaty podatku dochodowego od wypłacanych środków. Wysokość tego podatku wynosi 19% od zysku, co może znacząco wpłynąć na ostateczną kwotę, jaką otrzymamy.
Zamknięcie IKZE przed 65. rokiem życia jest możliwe w dowolnym momencie, jednak warto pamiętać, że środki zgromadzone na koncie są przeznaczone na cele emerytalne. W przypadku wcześniejszego wypłacenia środków, inwestorzy mogą stracić korzyści związane z oszczędzaniem na emeryturę, takie jak ulgi podatkowe. Dodatkowo, w przypadku wypłaty przed 60. rokiem życia, konieczne jest również zwrócenie się do instytucji finansowej, w której prowadzone jest IKZE, w celu uzyskania szczegółowych informacji na temat procedury zamknięcia konta.
W przypadku IKZE, kwoty wpłat mogą zmieniać się co roku. W 2026 r. limit wpłat na IKZE wynosi 11 304 zł dla osób na etacie oraz 16 956 zł dla prowadzących działalność gospodarczą. Wysokość ta jest corocznie ustalana na podstawie wskaźnika wzrostu wynagrodzeń w gospodarce. Dlatego też, osoby planujące zamknięcie IKZE powinny być świadome, że ich decyzje mogą mieć wpływ na przyszłe oszczędności emerytalne oraz na wysokość podatków.
