Tak, IKZE można zamknąć przed 65. rokiem życia, jednak wiąże się to z określonymi konsekwencjami podatkowymi.
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to forma oszczędzania na emeryturę, która umożliwia gromadzenie środków z korzystnymi ulgami podatkowymi. Osoby, które zdecydują się na zamknięcie IKZE przed osiągnięciem wieku emerytalnego, muszą liczyć się z koniecznością zapłaty podatku dochodowego od wypłacanych środków. Wysokość tego podatku wynosi 19% od zysku, co może znacząco wpłynąć na ostateczną kwotę, jaką otrzymamy.
Zamknięcie IKZE przed 65. rokiem życia jest możliwe w dowolnym momencie, jednak warto pamiętać, że środki zgromadzone na koncie są przeznaczone na cele emerytalne. W przypadku wcześniejszego wypłacenia środków, inwestorzy mogą stracić korzyści związane z oszczędzaniem na emeryturę, takie jak ulgi podatkowe. Dodatkowo, w przypadku wypłaty przed 60. rokiem życia, konieczne jest również zwrócenie się do instytucji finansowej, w której prowadzone jest IKZE, w celu uzyskania szczegółowych informacji na temat procedury zamknięcia konta.
Warto również zauważyć, że w przypadku IKZE, kwoty wpłat mogą zmieniać się co roku. W 2023 roku maksymalna kwota wpłaty na IKZE wynosi 7 109,40 PLN dla osób fizycznych, które nie prowadzą działalności gospodarczej, oraz 14 218,80 PLN dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Wysokość ta jest corocznie ustalana na podstawie wskaźnika wzrostu wynagrodzeń w gospodarce. Dlatego też, osoby planujące zamknięcie IKZE powinny być świadome, że ich decyzje mogą mieć wpływ na przyszłe oszczędności emerytalne oraz na wysokość podatków.
Podstawa prawna: Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych. W przypadku wątpliwości indywidualnych skontaktuj się z ZUS (tel. 22 560 16 00).
