Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE) to pozostałość po reformie z 1999 r., wokół której narosło wiele nieporozumień. Oto jak to działa dziś.
Subkonto w ZUS
Część Twojej składki emerytalnej (4,38 pkt proc. z 19,52%) trafia na subkonto w ZUS. Subkonto jest dziedziczone i waloryzowane wskaźnikiem powiązanym z nominalnym wzrostem PKB. To realna część Twojego kapitału emerytalnego — nie znika.
Co się stało z OFE (reforma 2014)
W 2014 r. ponad połowę aktywów OFE (obligacje skarbowe) przeniesiono do ZUS, na subkonto. Pozostała część (akcje) została w OFE jako dobrowolna. Od tego czasu udział w OFE jest dobrowolny — domyślnie składka idzie w całości do ZUS, chyba że złożysz deklarację o części do OFE.
Suwak bezpieczeństwa
Na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego środki z OFE są stopniowo przenoszone do ZUS (po 1/120 miesięcznie) — to suwak bezpieczeństwa, który chroni przed wahaniami giełdy tuż przed emeryturą. W chwili przejścia na emeryturę całość pochodzi już z ZUS; OFE nie wypłaca emerytur.
Stan obecny
Reforma likwidująca OFE i przenosząca środki na IKE lub do ZUS była wielokrotnie zapowiadana i odkładana — na 2026 r. OFE nadal istnieją w formie szczątkowej. Porównanie opłacalności: OFE vs subkonto ZUS.
Podstawa prawna: ustawa z 28.08.1997 o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych; ustawa z 6.12.2013 (reforma OFE).
