Środki z IKE można wypłacić bez podatku po ukończeniu 60. roku życia lub po 55. roku życia, jeśli osoba nabyła prawo do emerytury.
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) to forma oszczędzania na emeryturę, która pozwala na gromadzenie kapitału w sposób korzystny podatkowo. Kluczowym warunkiem, aby wypłata środków z IKE była zwolniona z podatku dochodowego, jest osiągnięcie wieku emerytalnego. Dla osób urodzonych po 31 grudnia 1948 roku, wiek emerytalny wynosi 67 lat, natomiast dla osób urodzonych przed tą datą, wiek ten może być niższy, w zależności od daty urodzenia.
Dodatkowo, możliwa jest wcześniejsza wypłata środków bez podatku, jeśli osoba ukończyła 55 lat i nabyła prawo do emerytury. W takim przypadku, wypłata z IKE również będzie wolna od podatku, co stanowi korzystną opcję dla osób planujących wcześniejsze zakończenie aktywności zawodowej. Warto jednak pamiętać, że w przypadku wypłaty przed osiągnięciem wymaganego wieku emerytalnego, środki będą podlegały standardowemu opodatkowaniu.
Warto również zaznaczyć, że na IKE można gromadzić środki do określonego limitu rocznego, który jest corocznie ustalany i wynosi 300% przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku limit ten wynosi 20 805 PLN. Przekroczenie tego limitu skutkuje koniecznością zapłaty podatku od nadwyżki.
Podstawa prawna: Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych. W przypadku wątpliwości indywidualnych skontaktuj się z ZUS.
