OFE (Otwarty Fundusz Emerytalny)

Prywatne fundusze inwestycyjne tworzące II filar polskiego systemu emerytalnego. Utworzone reformą z 1999 r. jako obligatoryjny element dla urodzonych po 1968. Zarządzane przez Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE). Od reformy 2014 środki z OFE mogą być przenoszone na subkonto ZUS lub pozostać w funduszu. Na 10 lat przed emeryturą środki są automatycznie przenoszone do ZUS (tzw. suwak).

Przykład

Jan, który ma 45 lat i przepracował 20 lat, odkłada na emeryturę w Otwartych Funduszach Emerytalnych (OFE). Jego składka wynosi 19,52% wynagrodzenia, z czego 7,3% trafia do OFE. Jeśli jego miesięczne wynagrodzenie wynosi 5 000 PLN, to co miesiąc na jego konto w OFE wpływa 365 PLN. Po 20 latach, przy założeniu średniorocznej stopy zwrotu na poziomie 5%, zgromadzi on około 100 000 PLN. W wieku 55 lat, Jan zdecyduje się przenieść część środków na subkonto ZUS, co pozwoli mu na uzyskanie wyższej emerytury w przyszłości.