wypłata transferowa IKE

Wypłata transferowa IKE to proces przenoszenia środków zgromadzonych na Indywidualnym Koncie Emerytalnym (IKE) do innego IKE lub innego rodzaju konta emerytalnego, bez utraty przywilejów podatkowych. Zgodnie z przepisami, transfer ten może być dokonany w dowolnym momencie, a środki przenoszone są w formie pieniężnej lub w postaci aktywów. Wartość transferu nie podlega opodatkowaniu, o ile zostanie zachowany status IKE. Wysokość wpłat na IKE w 2023 roku wynosi maksymalnie 20 805 PLN rocznie. Podstawa prawna: Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 116, poz. 1205 z późn. zm.).

Przykład

Jan, który ma 50 lat i zgromadził na swoim Indywidualnym Koncie Emerytalnym (IKE) 100 000 PLN, postanawia przenieść środki do innego IKE oferującego lepsze warunki inwestycyjne. Wartość transferu wynosi 100 000 PLN, a Jan nie ponosi żadnych kosztów podatkowych, ponieważ zachowuje status IKE. Po dokonaniu transferu, jego nowe konto emerytalne będzie miało tę samą kwotę, a Jan będzie mógł kontynuować wpłaty do maksymalnej rocznej kwoty 20 805 PLN. Dzięki temu Jan ma możliwość dalszego pomnażania swoich oszczędności na emeryturę w korzystniejszy sposób.